科创板(bǎn)首批退市公司，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证监会下(xià)发的(de)《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显(xiǎn)示，其收(shōu)到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名(míng)保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事(shì)务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显示(shì)，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市(shì)委(wěi)审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪(wěi)造物流(liú)单(dān)据和验(yàn)收单据入账、安排资金(jīn)回(huí)款、提前(qián)确认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未(wèi)按规定披露的2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担(dān)保(bǎo)余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书(shū)签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方(fāng)式虚(xū)增营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载的韩国为何全民疯狂炒股，韩国为什么这么多人炒股利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在(zài)未(wèi)按规定披露对外担保的(de)问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对(duì)紫晶存储(chǔ)责(zé)令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁(tiě)威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入措施(shī)，其他相关(guān)负(fù)责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终身市场禁(jìn)入(rù)

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披(pī)露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联(lián)交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚(xū)增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告(gào)记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部(bù)分，证监会对泽达(dá)易盛处以非(fēi)法所募集资金金(jīn)额20％的处(chù)罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总经(jīng)理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务总监、董事(shì)会(huì)秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情(qíng)下(xià)，两家公司(sī)均有不(bù)同幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户(hù)数为(wèi)6538户，户均持(chí)股市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东总户(hù)数(shù)为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家(jiā)公司也进(jìn)入到停(tíng)牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司触(chù)及《上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则(zé)》第(dì)12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定的重大违(wéi)法行为，将被实施(shī)重大违法强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所(suǒ)下发的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终(韩国为何全民疯狂炒股，韩国为什么这么多人炒股zhōng)止上市告知书后，两家公司可(kě)以(yǐ)根据规定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会(huì)就是否终止公司(sī)股票上市(shì)事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委员会的审核意见作出(chū)是否终止公(gōng)司股票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票作(zuò)出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易日届(jiè)满的下(xià)一交易(yì)日起，相关(guān)公司(sī)股票(piào)复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票(piào)简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退市”标识(shí)，退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交(jiāo)易所将在(zài)退市(shì)整理期(qī)届满后(hòu)5个交易日(rì)内对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法(fǎ)院官微(wēi)发布消息(xī)显示(shì)，其(qí)已于当(dāng)日收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责韩国为何全民疯狂炒股，韩国为什么这么多人炒股(zé)任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人(rén)诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及(jí)时公(gōng)布进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者提(tí)起(qǐ)的诉(sù)讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监(jiān)高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶(táo)晨亮）、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所也(yě)均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告(gào)称，因在(zài)执行(xíng)泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并在科创(chuàng)板上市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到(dào)上海金融(róng)法院收到12名投资(zī)者共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易盛等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首(shǒu)批被(bèi)中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院后(hòu)续(xù)受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法律(lǜ)法规公开征集并(bìng)接受(shòu)50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)普通代(dài)表人诉讼(sòng)并申请转换特别代表人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 韩国为何全民疯狂炒股，韩国为什么这么多人炒股