金融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责(zé)人就(jiù)泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查(chá)处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁(jìn)入措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资(zī)者及时有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成(chéng)部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告(gào)的(de)或者法律意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别(bié)授权(quán)，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整(zhěng)），用(害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些yòng)于(yú)先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参(cān)与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者不良影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受的损失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序中，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现对(duì)申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一(yī)并(bìng)解(jiě)决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注(zhù)相关中介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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