金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对上(shàng)述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究长期用氨基酸洗发水好吗，氨基酸洗发水的好处和坏处违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场(chǎng)参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的(de)责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行调(diào)整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的单位(wèi)或者个人(rén)进(jìn)行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关(guān)投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认(rèn)可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对申(shēn)请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失(shī)。因(yīn)此，当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执(zhí)业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事长期用氨基酸洗发水好吗，氨基酸洗发水的好处和坏处务所等中介(jiè)机构启动了(le)相(xiāng)关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在(zài)上述(shù)案件中的(de)执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人(rén)员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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