金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依法(fǎ)及时(shí)移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规(guī)风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何种五线谱中leggiero是什么意思，五线谱里的legato方式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规(guī)模将根据最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提(tí)出(chū)向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投资五线谱中leggiero是什么意思，五线谱里的legato者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调查的(de)行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市(shì)场(chǎng)高质量发(fā)展的(de)重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉(ju五线谱中leggiero是什么意思，五线谱里的legatoé)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业(yè)文(wén)化(huà)和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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